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Diritto successorio in Svizzera: chi eredita cosa?
Stato del diritto:
Il diritto successorio svizzero è l’insieme delle norme di legge che stabiliscono chi, dopo un decesso, riceve la successione e in quale proporzione. Stabilisce chi eredita senza testamento (successione legittima), quale quota minima spetta a determinati congiunti (quota legittima) e fino a che punto puoi disporre liberamente del tuo patrimonio.
In breve: senza una tua disposizione è la legge a stabilire chi eredita. Entro certi limiti puoi regolare tu stesso chi riceve cosa.
- Successione legittima: senza testamento ereditano in primo luogo i discendenti e il coniuge o partner registrato superstite.
- Quota legittima: i parenti stretti sono tutelati da una quota minima.
- Più libertà: con la revisione del diritto successorio la quota legittima è stata ridotta – puoi disporre liberamente di una parte più ampia.
- Disporre: con testamento o contratto successorio deroghi nei limiti consentiti alla distribuzione legale.
La successione legittima: chi eredita senza testamento?
Se non hai redatto alcuna disposizione testamentaria, si applica la successione legittima. Il diritto successorio svizzero raggruppa i parenti in cosiddetti stipiti o parentele e procede dai congiunti più prossimi verso l’esterno.
- Discendenti: al primo posto stanno i figli. Se un figlio è premorto, al suo posto subentrano i suoi figli (i tuoi nipoti).
- Coniuge / partner registrato: il coniuge superstite eredita – se ci sono discendenti, divide con loro l’eredità.
- Genitori e loro linea: se non ci sono discendenti, subentrano i genitori; se questi sono deceduti, i loro discendenti (cioè fratelli, nipoti).
Solo se mancano sia discendenti sia coniuge sia la linea dei genitori subentrano parenti più lontani. Se non ci sono affatto persone con diritto successorio, la successione devolve al pubblico potere.
La quota legittima: quota minima tutelata
Anche se fai testamento non puoi distribuire in modo del tutto libero. Determinate persone vicine sono tutelate dalla quota legittima – una quota minima che spetta loro in linea di principio.
Dalla revisione del diritto successorio, entrata in vigore il 1° gennaio 2023, sono tutelati con la quota legittima solo tre gruppi: i tuoi discendenti e il tuo coniuge o partner registrato (art. 470 cpv. 1 CC). I genitori non sono più tutelati con la quota legittima da questa revisione – nella norma sulle quote legittime semplicemente non vengono più menzionati. Eredi legali restano tuttavia: chi muore senza figli e senza essere coniugato e senza aver disposto, continua a trasmettere alla linea dei genitori. Per le persone senza figli questa è la novità più importante: puoi scavalcare i tuoi genitori con testamento e favorire invece il partner, gli amici o un’organizzazione di pubblica utilità.
L’ammontare è ora disciplinato in modo unitario: la quota legittima è la metà della quota ereditaria legale (art. 471 CC). Prima era più alta per i discendenti. Cosa significhi concretamente dipende da chi ti sta accanto:
| Situazione | Quote legittime | Liberamente disponibile |
|---|---|---|
| Coniuge e figli | Coniuge ¼, discendenti ¼ della successione | ½ |
| Solo figli, nessun coniuge | Discendenti ½ della successione | ½ |
| Coniuge, nessun figlio, ma genitori o fratelli viventi | solo coniuge ⅜ – la linea dei genitori non ha più quota legittima | ⅝ |
| Solo coniuge – nessun figlio, nemmeno dalla linea dei genitori | solo coniuge ½ della successione | ½ |
| Né discendenti né coniuge | nessuna quota legittima | tutto |
I valori derivano dalla quota ereditaria legale (art. 457 e 462 CC) e dal dimezzamento secondo l’art. 471 CC. Valgono per il «caso normale»; regime dei beni, contratti successori, anticipi o situazioni particolari possono modificare il quadro. Chi non lascia nessuno degli eredi menzionati può disporre liberamente dell’intero patrimonio (art. 470 cpv. 2 CC). Le quote esatte per la tua situazione familiare dovrebbero esserti calcolate nel caso concreto da una persona qualificata.
Un’altra novità del 2023 riguarda la separazione: se al momento del decesso è pendente una procedura di divorzio, il coniuge superstite perde il diritto alla quota legittima – se la procedura si svolge su richiesta comune o se i coniugi hanno vissuto separati per almeno due anni. Le quote legittime valgono allora come se non fossi coniugato (art. 472 CC). Per lo scioglimento di un’unione domestica registrata vale lo stesso principio. Importante: il diritto successorio legale del coniuge non viene meno automaticamente – sei divorziato solo con la sentenza. Viceversa, vale anche che alle stesse condizioni il coniuge superstite non può più invocare un testamento o un contratto successorio esistente a suo favore, se non hai disposto diversamente (art. 120 cpv. 3 CC). Chi durante una separazione vuole assicurarsi che il suo patrimonio sia distribuito diversamente – o che una precedente attribuzione resti valevole nonostante la procedura – deve disporre attivamente.
Concubinato: senza testamento il partner non eredita
Questo è il punto che in Svizzera viene più spesso sottovalutato: le coppie non sposate non hanno alcun diritto successorio legale. Da quanto tempo convivete, se avete un’abitazione comune, un conto comune o figli comuni – per la successione legittima è irrilevante. Senza testamento o contratto successorio il tuo partner non eredita nulla; il patrimonio va ai figli, altrimenti alla linea dei genitori, in ultima istanza al pubblico potere.
Se vivi in concubinato e vuoi tutelare il partner, non c’è alternativa a una regolamentazione attiva – nell’ambito della quota liberamente disponibile, ad esempio tramite un testamento o un contratto successorio. Si può anche prevedere un diritto di abitazione o un usufrutto sull’abitazione comune. Da sapere: in molti Cantoni l’eredità da partner non sposati è inoltre soggetta alle aliquote più alte dell’imposta di successione – va inclusa nello stesso ragionamento. Fatti predisporre la formulazione concreta da una persona qualificata.
Terzo pilastro 3a: la previdenza privata non cade nella successione
Un punto importante per la pianificazione previdenziale: gli averi del terzo pilastro 3a (previdenza vincolata) secondo il diritto svizzero non cadono nella successione ereditaria. Restano soggetti a regole proprie e in caso di decesso vengono erogati secondo i regolamenti di previdenza – di norma alle persone da te designate (coniuge, partner registrato, discendenti o persone da te indicate). Questo li distingue nettamente dai valori patrimoniali distribuiti tramite testamento e contratto successorio. Nella pianificazione successoria dovresti quindi considerare separatamente gli averi del terzo pilastro 3a e il resto della successione.
Possibilità di disposizione: testamento e contratto successorio
La parte del tuo patrimonio non vincolata dalle quote legittime si chiama quota liberamente disponibile. Su questa decidi tu. Esistono due strumenti principali:
- Testamento: una disposizione unilaterale che puoi modificare o revocare in qualsiasi momento. Come redigerlo in modo valido lo spiega la nostra guida sullo scrivere un testamento.
- Contratto successorio: un accordo tra te e una o più persone, autenticato pubblicamente. A differenza del testamento ti vincola: si scioglie di norma solo con il consenso scritto di tutti gli interessati – unilateralmente solo in via eccezionale, se la persona favorita si rende successivamente colpevole di qualcosa che costituisce motivo di esclusione dall’eredità.
Con entrambi puoi nominare eredi, assegnare singoli beni come legato, prevedere regole sostitutive o escludere consapevolmente una persona al di fuori delle quote legittime. Chi ha legami con l’estero o patrimonio in più paesi dovrebbe inoltre far chiarire quale diritto sia applicabile.
Svizzera e Germania: simili, ma non uguali
Entrambi i paesi conoscono una successione legittima e una quota legittima – i dettagli però differiscono notevolmente. Se vivi a cavallo del confine o hai familiari in entrambi i paesi, vale la pena dare un’occhiata alla nostra guida sul diritto successorio in Germania. Anche dal punto di vista fiscale ci sono differenze; a tal proposito aiuta l’articolo sull’imposta di successione.
Domande frequenti
Chi eredita in Svizzera senza testamento?
Senza testamento si applica la successione legittima. Se lasci figli, ereditano in primo luogo questi; se la persona era sposata o in unione domestica registrata, il coniuge o partner superstite eredita insieme ai discendenti. Se non ci sono discendenti, subentrano i genitori e la loro linea. Così la legge stabilisce chi è erede.
Cos’è la quota legittima nel diritto successorio svizzero?
La quota legittima è la quota minima tutelata dalla legge di cui certi parenti stretti, sulla quale non puoi disporre liberamente. Dal 1° gennaio 2023 sono tutelati soltanto i discendenti e il coniuge o il partner registrato (art. 470 cpv. 1 CC) – i genitori non lo sono più. La quota legittima è la metà della quota ereditaria legale (art. 471 CC). Sul resto – la quota liberamente disponibile – decidi tu.
Come posso derogare alla successione legittima?
Entro i limiti delle quote legittime sei libero: con un testamento o un contratto successorio puoi beneficiare persone o organizzazioni, assegnare singoli beni o distribuire la successione diversamente da quanto previsto dalla legge. La parte non vincolata dalle quote legittime si chiama quota liberamente disponibile – su questa decidi tu.
Il coniuge eredita tutto in Svizzera?
No, di norma non automaticamente tutto. Se ci sono discendenti, il coniuge superstite divide l’eredità con loro. Chi vuole destinare di più al partner può favorirlo ulteriormente con testamento o contratto successorio nell’ambito della quota liberamente disponibile. Anche il regime patrimoniale matrimoniale influisce su ciò che finisce nell’eredità.
In sintesi: Previdenza & successione in Svizzera — dove il diritto successorio si inserisce nel resto della previdenza.
Approfondimenti: Forme di testamento Svizzera · Concubinato & diritto successorio · Imposta di successione · Diritto successorio Germania
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